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生命保険の保険料構成と余剰金・配当金

 保険の保険料構成と余剰金・配当金について、もっと深く理解してみましょう。

保険料の構成

 契約者が保険会社に払い込む保険料は、『純保険料』『付加保険料』に大別されます。

 『純保険料』とは、将来の保険金を支払うための財源をいいます。
純保険料は、死亡保険金を支払うための財源になる死亡保険料と、
満期保険金を支払うための 生存保険料で構成されています。

純保険料は、予定死亡率と予定利率をもとに計算されます。

また、『付加保険料』とは、保険会社が契約を維持・管理していくために
必要な費用のことをいいます。付加保険料は、予定事業費率をもとに計算されます。

保険料
├─付加保険料
└─純保険料
    ├─死亡保険料
    └─生存保険料

余剰金と配当金

 保険料は予定基礎率に基づいて算出されますが、通常、予定基礎率は安全を見込んでいるため、 毎年度末の決算で『余剰金』が生じる事があります。

余剰金が生じる原因には、『死差益』、『利差益』、『費差益』の3つがあります。
生命保険会社は、発生した余剰金を、『配当金』という形で契約者に還元します。

死差益

予定死亡率によって見込まれた死亡者数よりも、実際の死亡者数が少なかった場合に
生じる利益

利差益

予定利率によって見込まれた運用収益よりも、実際の運用収入が多かった場合に
生じる利益

費差益

予定事業費率によって見込まれた事業費よりも、実際の事業費が少なかった場合に
生じる利益

保険料と配当金

保険料の構成
余剰金と配当金

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